主任、各位副主任、各位委员：

按照会议安排，现将梅河口市 2022 年财政决算报告如下，请予审议。

一、2022年决算情况

2022年，面对复杂的国内形势和艰巨的改革发展任务，我们高举中国特色社会主义伟大旗帜，全面贯彻落实党的二十大精神，紧紧围绕市第九次党代会确定的目标任务，严格执行市十届人大二次会议批准的预算，贯彻新发展理念，落实“三三四四五五”战略布局，统筹疫情防控和经济社会发展，通过积极财政政策靠前发力，全力推动经济稳增长。虽然财政收入有所下降，但支出强度不减，重点和民生支出保障有力，决算情况总体较好。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.收入情况

2022年，一般公共预算全口径收入24.8亿元，为调整预算的99.7%，同比下降36.6%。（扣除增值税留抵退税因素后，下降 31.1%），主要是疫情、新的组合式税费支持政策及医保目录调整等超预期因素综合影响。

分部门完成情况：税务部门17.6亿元，为调整预算的99.6%，同比下降41.8%；财政部门7.2亿元，为调整预算的100%，同比下降18.9%。

一般公共预算地方级财政收入16.4亿元，为调整预算的99.5%，同比下降36.4%（扣除增值税留抵退税因素后，下降35%）。

2.支出情况

2022年，一般公共预算支出完成74.3亿元，为调整预算的89.1%，同比增长17.5%。

3.预备费使用情况

2022年，预备费预算0.9亿元，实际支出0.9亿元，主要用于城市地下综合管廊、医药健康产业园、老旧小区改造建设项目，残疾人康复等支出。

4.平衡情况

2022年，一般公共预算地方级收入16.4亿元，加上省转移支付收入42.9亿元，债务转贷收入1.5亿元、上年结转2.8亿元、动用预算稳定调节基金25.4亿元、调入资金19亿元，收入总计108亿元。一般公共预算支出完成74.3亿元、上解支出5.5亿元、债务还本支出0.2亿元、安排预算稳定调节基金19亿元，收支相抵，结转下年支出9亿元。

（二）政府性基金收支决算情况

2022年，政府性基金预算收入22.2亿元，为调整预算的100%，同比增长8.8%，加上省转移支付收入0.5亿元，债务转贷收入17.8亿元，上年结转资金8.9亿元，调入资金9.4亿元，收入总计58.8亿元。2022年，政府性基金预算支出33.1亿元，为调整预算的67.4%，同比下降19%。加上上解支出0.3亿元，债务还本支出23万元、调出资金17.2亿元，支出合计50.6亿元。收支相抵，结转下年支出8.2亿元。

（三）国有资本经营收支决算情况

2022年，我市国有资本经营处于初创阶段，暂未编制国有资本经营预算。

（四）社会保险基金收支决算情况

2022年，社会保险基金收入13.8亿元（与原报告数13.5亿元相差0.3亿元，主要是社保决算滞后于人代会，统计数据误差导致），完成预算的107.9%，同比下降50.9%（主要是上年按照省要求准备期清算2014-2018年机关事业单位基本养老保险增加社会保险费及财政补贴收入）。加上滚存结余收入9.6亿元，收入总计23.4亿元。

2022年，社会保险基金支出12.4亿元（与原报告数13亿元相差0.6亿元，主要是社保决算滞后于人代会，统计数据误差导致），完成预算的95.7%，同比下降55.1%（主要是上年按照省要求准备期清算2014-2018年机关事业单位基本养老保险增加社会保支出）。收支相抵，年末滚存结余11亿元。

(五) 地方政府债务情况

1.新增政府债券发行情况。2022年，全市地方政府债务限额为19.3亿元，发行地方债券19.3亿元。其中：新增一般债券1.5亿元，主要用于公交驿站、城区路网、小型水库维修养护等建设项目；新增专项债券17.8亿元，主要用于产业园区、旅游开发基础设施、产业融合示范园、城市基础设施等建设项目。

2.政府债务余额情况。2022年，全市地方政府债务余额146.1亿元，其中：地方政府债券余额143.9亿元，政府债务余额2.2亿元。

3.政府债务偿还情况。2022年，全市偿还到期地方政府债务本息15.8亿元，其中：本金11.2亿元（其中：地方政府再融资债券偿还11亿元），利息4.6亿元。

（六）预算绩效管理情况

一是对2021年已经完成的项目支出进行绩效自评，切实增强了预算部门以及资金使用单位的支出责任和绩效意识，提高了财政资金的使用效益。二是对2022年已经列入预算的1396个项目的支出情况，开展了绩效运行监控。三是通过政府采购，与5家第三方专业机构达成了框架协议，为进一步强化绩效管理职能提供专业支持。四是完善了预算绩效管理信息系统，加强绩效模块的应用，对2023年预算工作进行了项目库的搭建，入库项目1286个，总金额53.2亿元。五是不断加强宣传培训，积极组织各预算部门及单位进行学习培训，提升业务技能，为更好的开展工作打下良好的基础。

    二、2022年预算执行及落实市人大会议决议情况

    2022 年，围绕市委重大决策部署，按照市人大决议要求，认真组织实施积极的财政政策，全面加强预算执行、绩效和债务管理等工作，推动政策落实、提早发力，促进了全市经济社会高质量发展。

（一）支持经济社会发展。一是落实新的组合式税费支持政策，助企纾困，增强市场活力，为经济社会可持续发展奠定基础，全年为各类市场主体减负近5亿元。二是加强创业担保贷款财政贴息资金的管理，协调相关部门做好创业担保贷款工作，全力支持扩大创业就业，发挥创业担保贷款在推动创业工作中的重要作用，共发放创业担保贷款644笔，贷款金额0.5亿元。三是助力加快消费复苏，支持开展消费券促销活动，抢抓节假消费热点，举办汽车、家电、电子设备等促销活动54场，投放促销金0.8亿元，撬动消费6.5亿元，有效激发了消费市场活力。四是支持主导产业提质升级，拨付资金0.8亿元，推动主导产业项目建设，支持医药健康等产业发展。

（二）推动核心产业项目。围绕构建“4+3+N”现代产业体系，进一步发展壮大现有产业，大力培育新兴产业。一是支持商贸物流产业，拨付资金5.4亿元，用于梅河口市农产品冷链及现代化智慧物流园区项目（一期）、启动建设山城镇现代物流产业园区。二是支持建筑业，拨付资金2亿元，用于梅河口市城源供热有限公司供热配套设施、教育园区路网等城镇基础设施建设项目。三是支持食品加工产业，拨付资金1.2亿元，用于梅河特色食品产业园区项目建设。四是支持旅游产业，拨付资金1亿元，用于梅河口市五奎山旅游开发基础设施建设项目。

（三）提升民生保障水平。一是持续加大民生领域投入，着力保障和改善民生，努力提高人民群众幸福感、获得感。拨付资金10亿元，集中力量办好10件民生实事。二是支持就业优先政策，拨付资金0.2亿元，做好高校毕业生、退役军人、返乡农民工、贫困劳动力等群体就业帮扶保障工作，帮助企业实现留工稳岗。三是支持教育改革发展，拨付资金1.7亿元，支持普惠性幼儿园扩大规模、改善义务教育学校办学条件、普通高中校舍改造和中职学生补助等，确保各教育阶段的补助政策全覆盖。四是健全社会保障体系，拨付资金7.9亿元，落实企业、机关事业单位及城乡居民基本养老保险提高待遇相关政策，确保7.2万人养老金按时足额发放；拨付资金3.9亿元，完善公共卫生投入机制，基本公共卫生服务经费补助标准由年人均70元提高到75元，城乡居民基本医疗保险财政补助标准由年人均580元提高到610元。五是提高特殊群体保障水平，拨付资金2.1亿元，支持社会救助、社会福利、优抚安置、残疾人事业发展，按时发放城乡低保金。六是支持旧区改造等城市有机更新，拨付资金3.4亿元，支持保障性安居工程建设。

（四）促进乡村振兴建设。一是支持粮食生产。拨付资金3.7亿元，支持建设高标准农田，实施保护性耕作；落实好农机购置补贴政策，推动提高农机化水平；全面落实耕地地力保护补贴、生产者补贴等强农惠农政策，助力全市粮食总产量实现14.1亿斤。二是支持农村人居环境整治，拨付资金1.2亿元，用于美丽乡村、千村示范工程、农村人畜饮水、农村生活垃圾治理等项目建设。三是推动巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，拨付资金1.7亿元，用于乡村建设，着力提升乡村产业发展水平。四是支持肉牛产业发展，拨付资金4.7亿元，用于梅河口市肉牛产业融合示范园建设项目。五是加大农业保险保费补贴力度，拨付资金0.1亿元，进一步落实农业保险保费补贴、创业担保贷款贴息政策。

（五）防范化解各类风险。一是坚持“三保”支出优先位置，全面落实“三保”支出保障责任，兜牢“三保”底线，全年安排“三保”支出35.3亿元。二是加强风险评估预警和应急处置，严控新增政府债务限额，发行再融资债券，缓解到期政府债务偿还压力；坚决遏制隐性债务增量，积极妥善处置和化解隐性债务存量，牢牢守住不发生系统性风险的底线。三是统筹疫情防控，履行财政保障服务职能，拨付资金2.2亿元，用于全市新冠疫情防控及驰援长春抗疫支出。同时，以满足疫情防控工作需要为首要目标，建立采购绿色通道，强化资金监管，确保疫情防控资金安全高效运行。

（六）推进财政改革发展。持续提高财政管理水平，坚持党政机关过紧日子，进一步压减部门一般性支出，“三公”经费只减不增，切实保障国家重大战略任务、民生和基层运转等重点领域支出。加强项目资金绩效管理，引导和规范第三方机构参与预算绩效管理工作，强化绩效评价结果应用，提高财政资金配置使用效率。完善财政资金直达机制，加强常态化监控管理，加快拨付进度，确保资金直达基层、惠企利民。加强行政事业单位国有资产管理，推动行政事业单位将闲置、超标准配置的资产纳入“公物仓”统筹管理。推进预算管理一体化系统建设，预算编制、预算执行、会计核算实现无缝衔接。加强财政电子票据应用推广，深化推进非税收缴电子化。

2022年决算情况总体较好，但也存在一些矛盾和问题。一是财政预算平衡较为困难。我市财政收入规模小、增量少，而刚性支出持续增加，财政收支矛盾十分突出。二是收入结构有待优化。2022 年，全市税收收入占地方级收入比重为50.6%，比上年下降10.7个百分点，非税收入占比有所上升，收入质量和可持续性有待增强。三是政府债务偿还压力较大。全市政府债务风险总体可控，但还本付息支出规模逐年增加，财政面临偿还债务和兜牢“三保”底线的双重压力。对此，我们将高度重视，扎实采取有效措施，逐步加以解决。

梅河口市人民政府

2023年9月